30 июня закончился финансовый год в Австралии, время подавать налоговую декларацию, и появляются вопросы, — можно ли вернуть часть налогов?
После того как финансовый год заканчивается, работнику выдают на руки документ, который называется PAYG summary. В нем будет написано, сколько вам заплатили зарплаты, сколько удержали налогов. На основании этого документа составляется декларация о доходах (tax return) и возвращаются налоги.
Многие люди в течение года тратит свои деньги, покупая что-то для работы. Например, учителя покупают некоторые учебные материалы и игры для обучения детей, используют для подготовки свой компьютер и т. д.
В конце года эти расходы подсчитываются (по сохранившимся чекам) и снижают сумму дохода, с которого нужно платить налог.
Налог на доход в Австралии прогрессивный, то есть чем меньше доход, тем меньше налог.
Поэтому часть налогов, удержанных в течение года, можно вернуть.
Чеки
Для того чтобы уменьшить сумму налога нужно хранить чеки на расходы. Если вы с ужасом думаете, как вы будете искать чек на что то, что вы купили год назад, то вы не одиноки. Недавнее исследование показало, что каждый второй австралиец теряет около $1000 на возврате налога, только потому, что чеки на расходы были потеряны. Теряются не только чеки, но и время на их поиск. В среднем 2,2 часа уходит на поиск чеков в конце года.
Есть простое решение этой проблемы — завести несколько папок (или больших конвертов, или коробок из-под обуви) и пометить их по годам. Чеки на расходы нужно хранить минимум 5 лет. Держать эту коробку за 2013 год под рукой. Складывать туда чеки, которые относятся к работе. Если вы не уверены, что расходы относятся к работе — все равно положите, в конце года разберемся.
Какие расходы могут помочь вернуть больше налога?
Для каждой профессии будет свой список расходов.
Используете ли вы машину для работы? (Только не для поездки на работу и с работы). Если да, то один из самых доступных и законных путей значительно уменьшить налог на свой доход — это правильно подсчитать расходы на машину.
Машину используют люди, профессия которых связанна с продажами, когда нужно посещать большое количество клиентов. Иногда путешествуют люди, которые ухаживают за пожилыми людьми — навещают их дома. Иногда путешествуют учителя, если они каждый день едут в разные школы (relief teachers). Масса профессий, связанная со строительством и коммунальными услугами, предполагает поездки — каждый день или неделя — новый строительный участок, в багажнике ящик с инструментами и без машины никак.
Есть несколько способов посчитать расходы на машину. Один из них дает, как правило, возможность максимизировать расходы. Для него нужно вести журнал поездок (logbook method).
Я довольно подробно объяснила, как вести этот журнал здесь http://mystoryaustralia.com/2012/10/27/logbook/. Если журнал не велся, все равно можно вернуть часть расходов на машину. Но уже меньше, как правило.
Расходы на домашний офис
Знаете ли вы, что вы можете использовать свои расходы на домашний офис? Налоговый офис позволяет списывать 34 цента за час за электричество, отопление, кондиционер и т. д. Нужно просто вести записи о том, сколько часов вы работаете из офиса.
Расходы на учебу
Если вы учитесь, или подумываете о том, чтобы записаться на семинары или курсы, связанные с вашей текущей работой, сейчас самое время разобраться с вариантами оплаты и даже заплатить за учебу. Почему?
Потому, что расходы на учебу, которая связана с текущей работой, тоже помогают вернуть налог. В прошлые годы не было ограничения на сумму расходов на образование. Но с 1 июля 2013 г. максимальная сумма расходов на образование может быть только $2000. Не все траты на образование можно включить в расходы, поэтому лучше проконсультироваться с бухгалтером на эту тему.
Медицинские расходы
Если у вас в планах потратить значительное количество денег на лечение, например, на дантиста, то лучше это сделать в следующие два года. Это потому, что эта, довольно популярная налоговая льгота на медицинские расходы, скоро перестанет существовать. В 2014 финансовом году эту льготу смогут использовать только те, кто воспользовался ею в 2013 (то есть с 01/07/2012 по 30/06/2013). Расчет этой льготы зависит от дохода на семью, кроме того, не все медицинские расходы можно использовать, поэтому консультация с бухгалтером очень желательна.
Налог на Medicare для тех, кто имеет временные визы
Среди моих клиентов много тех, кто приехал сюда по временной рабочей визе. У них нет карточки Medicare, и лечение в Австралии для них платное. Но с другой стороны, они не должны платить налог на медицину. В этом году налог 1,5%, в следующем 2%. Чтобы избежать уплаты этого налога, нужно получить документ, который называется Medicare Exemption certificate. Получить его можно бесплатно, за несколько недель. С помощью этой простого документа мне удавалось сэкономить для каждого из моих клиентов несколько сотен долларов.
Расходы, о которых постоянно забывают
Три вида расходов, о которых мои клиенты постоянно забывают — профсоюзные взносы, регистрация (для учителей и медсестер), и пожертвования. Так как профсоюзные взносы вычитают из зарплаты, то о них очень часто забывают. То же самое с пожертвованиями.
Возврат налогов за предыдущие годы
А что делать, если декларации не заполнялись несколько лет? В этом случае тоже можно вернуть налоги.
В прошлом году у меня был случай, когда человек не имел представления о том, что он может вообще возвращать налоги. Он считал, что налоги с него удерживают на работе, и этого достаточно. За три года набралось возврата налога около 5 тысяч долларов.
За несвоевременное заполнение налоговых документов с него собирались удержать штраф около 300 долларов за каждый год. К счастью, мне удалось договориться с налоговым офисом, и штрафы ему решили не выставлять.
Налоговое законодательство постоянно меняется, и возврат налогов за разные годы может очень отличаться, даже если сама зарплата особо не менялась.
Всем ли нужно заполнять декларацию о доходах (tax return)?
Не всем нужно заполнять декларацию о доходах.
Если ваш доход был менее $18200, и с этого дохода не было удержано никаких налогов, то, скорее всего, что декларацию о доходах (tax return) вам заполнять не надо. Хотя, если вы вели бизнес, то декларацию о доходах составлять все равно нужно, даже если доход был менее $18200.
Если вам не нужно делать tax return в этом году, вам все-таки нужно сказать об этом налоговому офису. Каким образом? Нужно им отправить документ, который называется Non-Lodgement advice. Это одностраничный документ нужен для того, чтобы сообщить налоговому офису, что вам не нужно заполнять документ о возврате налогов.
Накопление денег в суперфонде
Если ваш доход за год менее $46,920, тогда можно воспользоваться предложением правительства и принять участие в схеме superannuation co-contribution. Что это такое? Схема работает так: в дополнение к тем деньгам, что ваша работа отправила в суперфонд, вы можете отправить туда еще немного денег. Важно сделать это до 30 июня. На каждый доллар, что вы отправили в суперфонд, государство добавит 50 центов до максимума в 500 долларов.
Налоговое законодательство в Австралии очень запутанное и имеет множество нюансов. Часто, делая налоги самостоятельно, люди не знают о существовании какой-то налоговой льготы и просто пропускают ее при заполнении.
Проверяя такие самостоятельно заполненные документы, я вижу пропущенные льготы на уплату Medicare, льготу на проживание в отдаленной местности, льготу на неработающую супругу (супруга).
Много раз я увеличивала сумму возврата налога в два, а то и в три раза после заполнения соответствующих пунктов в декларации.
Неудивительно, что 71% австралийцев используют услуги налогового бухгалтера для возврата налогов.
Независимо от того, в каком городе Австралии вы живете, я могу помочь вам вернуть налоги. Мой телефон 0405 733 156. Мой email inostrano@gmail.com Мой вебсайт www.mystoryaustralia.com
